香港海關嚴打貴金屬洗錢：未註冊交易逾12萬港元，公司董事遭拘捕！
在瞬息萬變的全球金融格局中，香港作為國際金融中心，其反洗錢及反恐怖分子資金籌集（AML/CTF）的監管框架始終走在前沿。近期，「娛樂爆爆爆2.0」留意到一宗引人注目的案件：香港海關成功偵破一宗涉及未註冊貴金屬及寶石交易的違規行為，並拘捕了一名本地公司董事。這宗案件不僅為業界敲響了警鐘，更再次將公眾視線聚焦於《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》（第615章）下，於2023年4月1日正式實施的「貴金屬及寶石交易商監管制度」（Dealers in Precious Metals and Stones, DPMS）。
DPMS制度的推行，是香港履行國際義務、優化自身AML/CTF監管體系的重要舉措。鑑於貴金屬及寶石因其高價值、易於攜帶及匿名性等特點，常被不法分子利用進行洗錢活動，國際社會對此類交易的監管日益趨嚴。香港作為重要的貴金屬及寶石交易樞紐，自然不能置身事外。此制度旨在堵塞潛在的洗錢漏洞，確保香港的金融體系穩健與國際接軌。根據該條例，任何在香港以業務形式從事貴金屬及寶石相關活動，且交易總額達12萬港元或以上（不論支付或收取款項）的實體，均須向香港海關註冊。這項規定不僅涵蓋了傳統的買賣、進出口業務，更擴展至生產、提煉、增值加工，乃至發行貴重資產支持工具及擔任中介人等多元化活動，其監管範圍之廣，旨在實現全鏈條覆蓋，不留任何監管死角。
DPMS制度將貴金屬及寶石交易商分為兩類註冊人，其合規義務亦有所不同。首先，A類註冊人是指那些僅進行總額達12萬港元或以上非現金交易的交易商。這類交易商的合規要求相對較為簡潔，主要聚焦於交易記錄的保存與報告。然而，對於那些同時進行總額達12萬港元或以上現金交易及非現金交易的交易商，則必須註冊為B類註冊人。B類註冊人肩負著更為嚴格的AML/CTF責任，包括但不限於建立健全的客戶盡職審查（CDD）程序、持續監察交易、可疑交易報告（STR）機制，以及內部控制和風險管理框架。這項區分旨在根據交易風險的性質，實施差異化的監管，確保高風險的現金交易受到更嚴密的審視。值得注意的是，若交易總額始終維持在12萬港元以下，則無論現金或非現金交易，均無需註冊。這項門檻設定，既保障了小額交易的便利性，又有效鎖定了潛在的洗錢風險點。
自DPMS制度實施以來，香港海關便持續加強執法力度。從2025年12月開始，海關偵破多宗涉及未註冊貴金屬及寶石交易的案件，這不僅是制度有效運作的體現，也向業界發出了明確的信號：合規經營已是不可逆轉的趨勢。這些案件的共通點在於，涉案公司均未按規定註冊為B類交易商，卻進行了超過12萬港元的現金交易。例如，有鐘錶公司董事因涉嫌未經註冊進行逾12萬元手錶交易而被捕；另有公司因涉嫌未註冊交易逾12萬元黃金、白金及珠寶而遭海關調查。這些案例清晰地表明，海關的執法範圍廣泛，涵蓋了鐘錶、珠寶、黃金等多種貴金屬及寶石產品，且對違規行為絕不姑息。每一次的執法行動，都旨在強化業界對DPMS制度的認識，並促使所有相關從業者嚴格遵守法規。
對於未能遵守DPMS制度的交易商而言，違規的代價是沉重的。根據《打擊洗錢及恐怖分子資金籌集條例》，任何並非B類註冊人的交易商，若聲稱為B類註冊人、聲稱獲授權進行，或實際進行任何總額為12萬港元或以上現金交易，均屬違法。一經定罪，最高可被判處罰款港幣10萬元及監禁6個月。這項嚴厲的罰則，旨在對潛在的違規者形成強大震懾，確保市場的公平與透明。更重要的是，除了法律層面的懲罰，違規行為還可能對公司的聲譽造成不可逆轉的損害，影響其在業界的信譽和客戶的信任。在當今資訊高度透明的社會，任何負面新聞都可能迅速傳播，對企業的長期發展構成巨大挑戰。因此，合規經營不僅是法律要求，更是企業可持續發展的基石。
從專家角度來看，DPMS制度的實施對香港貴金屬及寶石行業產生了深遠影響。香港大學法律學院的陳教授指出：「這項制度不僅提升了香港在國際AML/CTF領域的地位，也促使本地業界進行了一次全面的合規升級。然而，對於許多中小企業而言，理解並全面實施B類註冊人的合規要求，無疑是一項巨大的挑戰。」他進一步解釋，建立完善的CDD程序、風險評估框架及內部培訓機制，需要投入大量的人力物力，這對於資源有限的中小企業來說，可能構成經營壓力。然而，陳教授亦強調，長遠來看，這項制度有助於淨化市場環境，提升整個行業的專業化水平，吸引更多合規經營的國際投資者。他建議，海關應持續加強對業界的宣傳教育，並提供更具體、操作性強的指引，協助中小企業順利過渡。
展望未來，香港海關對貴金屬及寶石交易的監管只會更加嚴格，執法力度亦將持續增強。隨著科技的發展，海關將可能引入更多先進的數據分析工具，提升對可疑交易的識別能力。因此，對於所有貴金屬及寶石交易商而言，「預防勝於治療」的原則顯得尤為重要。我們建議業界應立即審視自身的業務模式，評估是否符合DPMS制度的註冊要求。若涉及12萬港元或以上的現金交易，務必及時向海關申請B類註冊，並全面履行其AML/CTF義務。此外，公司應定期對員工進行相關培訓，確保所有員工都了解最新的法規要求及內部合規程序。對於那些仍在觀望或對制度存在疑問的交易商，香港海關提供了多種查詢途徑，包括DPMS iPASS自我評估工具、官方網站的詳細指引，以及專門的查詢熱線。積極主動地尋求協助，確保自身業務完全符合法規，是保障企業穩健發展的唯一途徑。只有全行業共同努力，才能有效打擊洗錢活動，維護香港作為國際金融中心的聲譽。
從多元視角來看，DPMS制度對香港的中小企貴金屬及寶石交易商而言，既是挑戰亦是機遇。挑戰在於合規成本的增加以及對業務流程的調整。許多傳統經營模式的商家可能對複雜的AML/CTF要求感到陌生，甚至產生抵觸情緒。然而，這也是一個轉型升級的絕佳機會。透過建立健全的合規體系，中小企可以提升自身的專業形象，增強客戶信任，並有機會拓展與大型金融機構的合作。合規經營不僅是為了避免罰則，更是為了在日益規範化的市場中，建立長期競爭優勢。那些能夠積極擁抱變革、將合規視為核心競爭力的企業，將在未來的市場中佔據有利地位。反之，若因循守舊、漠視法規，則可能面臨被市場淘汰的風險。
儘管DPMS制度的實施取得了初步成效，但在實際運作中，仍存在一些值得批判性思考的空間。例如，12萬港元的交易門檻是否足夠靈活，以應對市場變化？對於一些跨境交易，如何更有效地協調國際監管合作，避免監管套利？此外，隨著虛擬資產與貴金屬交易的結合日益緊密，現有制度是否需要進一步擴展，以涵蓋更廣泛的風險領域？這些問題都需要監管機構與業界持續對話，共同探索解決方案。DPMS制度並非一成不變，它應當是一個動態演進的框架，隨著市場環境、技術發展及洗錢手法的演變而持續完善。唯有如此，香港才能在打擊金融犯罪的道路上，始終保持領先地位，並為全球反洗錢事業貢獻力量。
